Melihat lebih dekat pada keadaan perpajakan cryptocurrency saat ini di seluruh dunia mengungkapkan tren regulasi dan kedewasaan yang lebih besar, dengan banyak pemerintah mengakui potensi manfaat teknologi blockchain di berbagai industri. Karena industri blockchain dan cryptocurrency terus berkembang dan mendapatkan adopsi arus utama, lanskap peraturan yang mengelilinginya juga berkembang pesat.
Cointelegraph Research baru-baru ini merilisnya Database perpajakan Cryptocurrencyyang melihat lebih dekat pendekatan untuk memajaki cryptocurrency di tingkat negara dan berisi fitur-fitur berikut:
- Tinjauan komprehensif tentang perpajakan cryptocurrency menurut negara, seperti tarif pajak, undang-undang pajak, dan kebijakan pajak.
- Perbedaan yang jelas antara peristiwa kena pajak dan tidak kena pajak.
- Informasi yang berguna bagi investor, bisnis, dan pembuat kebijakan yang tertarik untuk memahami persyaratan pajak di berbagai yurisdiksi.
Misalnya, di Eropa, ada promosi aktif penggunaan teknologi blockchain di bidang keuangan, logistik, dan perawatan kesehatan. Otoritas Sekuritas dan Pasar Eropa (ESMA) telah menerbitkan panduan tentang pengaturan Penawaran Koin Awal. Parlemen Eropa telah menyerukan pendekatan regulasi yang komprehensif cryptocurrency.
Jelajahi basis data pajak cryptocurrency Cointelegraph Research
Di Asia, Korea Selatan telah mengumumkan rencana untuk mengenakan pajak pertukaran mata uang kripto dan menerapkan pajak laba mata uang kripto sebesar 20%, yang telah ditunda oleh Januari 2023 hingga 2025. Namun, muncul pertanyaan tentang bagaimana mengatur dan mengenakan pajak transaksi mata uang kripto, menyoroti perlunya pendekatan komprehensif dalam skala global.
Perlakuan pajak tergantung pada klasifikasinya
Klasifikasi mata uang kripto sebagai aset, mata uang, atau properti di berbagai yurisdiksi sangat penting bagi orang untuk mematuhi undang-undang dan peraturan pajak.
Ketika suatu negara mengklasifikasikan mata uang kripto sebagai aset, ia diperlakukan serupa dengan jenis aset lainnya, seperti saham, obligasi, atau komoditas. Artinya, keuntungan dan kerugian dari penjualan atau perdagangan mata uang kripto tunduk pada pajak capital gain.
Ketika suatu negara mengklasifikasikan cryptocurrency sebagai properti, itu diperlakukan sama dengan mobil atau perhiasan. Badan Pendapatan (IRS)misalnya, itu mengklasifikasikan cryptocurrency sebagai properti di Amerika Serikat, yang berarti pembayar pajak harus melaporkan keuntungan atau kerugian modal atas pengembalian pajak mereka.
Tarif pajak atas penghasilan cryptocurrency di Amerika Serikat bervariasi tergantung pada apakah penghasilan itu jangka pendek (satu tahun atau kurang) atau jangka panjang (lebih dari satu tahun). Misalnya, pada tahun 2023, tarif pajak penghasilan standar berkisar dari Dari 10% menjadi 37%tergantung pada tingkat pendapatan individu. Tarif pajak capital gain jangka panjang untuk tahun 2023 akan berkisar dari 0% sampai 20%, tergantung pada tingkat pendapatan individu.
Jika Anda ingin tahu lebih banyak tentang tarif pajak yang terkait dengan berbagai bisnis crypto di seluruh dunia, pastikan untuk menggunakan data yang dikumpulkan di Cointelegraph Research Database tentang perpajakan cryptocurrency.
Bagaimana mengelola pendapatan cryptocurrency dan pendapatan pertambangan
Ada berbagai persyaratan pelaporan pajak untuk individu dan bisnis. Beberapa negara telah menetapkan undang-undang atau pedoman untuk mengatasi masalah ini.
Di Jerman, mata uang kripto diklasifikasikan sebagai aset dan keuntungan dari penjualan atau pertukaran mata uang kripto tunduk pada pajak capital gain. Selain itu, Jerman memiliki panduan lengkap tentang perhitungan dan manajemen pajak, mencakup topik mulai dari keuangan terdesentralisasi (DeFi) hingga token yang tidak dapat dipertukarkan dan bahkan pendapatan bebas pajak yang tunduk pada pengecualian tertentu.
Misalnya, jika Anda keuntungan investasi jangka pendek total kurang dari $600 per tahun, Anda tidak diharuskan membayar pajak, atau jika Anda memegang mata uang kripto Anda selama setahun sebelum membelanjakannya, Anda bebas pajak. Namun, sebagian besar negara masih bekerja untuk menentukan pendekatan terbaik.
Penghasilan dari menambang atau mempertaruhkan juga menjadi perhatian utama terkait perpajakan cryptocurrency. Beberapa negara memperlakukan pendapatan dari pertambangan atau partisipasi sebagai pendapatan biasa, sementara yang lain mengklasifikasikannya sebagai capital gain. Ini dapat memengaruhi berapa banyak pajak yang harus Anda bayar dan bagaimana seharusnya dilaporkan. Di Amerika Serikat, penghasilan dari menambang atau mempertaruhkan dikenakan pajak dengan tarif pajak marjinal individu sebesar 10%–37%, karena dianggap sebagai aktivitas bisnis daripada investasi modal.
Di kanada, penghasilan dari menambang atau mempertaruhkan juga umumnya diperlakukan sebagai penghasilan biasa dan dikenakan pajak penghasilan dengan tarif pajak marjinal individu mulai dari 20,5% hingga 33% di tingkat federal, dengan pajak provinsi tambahan mulai dari 0% hingga 21%. Sebaliknya, beberapa negara, seperti Singapura, mengklasifikasikan penghasilan dari menambang atau mempertaruhkan sebagai capital gain, yang umumnya tidak dikenakan pajak, meskipun individu yang terlibat dalam menambang atau mempertaruhkan masih dapat dikenakan pajak lainnya.
Mengikuti perubahan
Karena industri cryptocurrency terus tumbuh dan berkembang, ada kecenderungan yang berkembang untuk mengadopsi pendekatan standar perpajakan, yang kemungkinan akan berlanjut di masa depan, bersama dengan kejelasan dan transparansi yang lebih besar bagi mereka yang terlibat dalam industri ini. Misalnya, Swiss menawarkan pembebasan pajak untuk aktivitas terkait mata uang kripto, termasuk memegang mata uang kripto dan transfernya antar dompet, umumnya menyediakan kerangka peraturan yang terdefinisi dengan baik untuk bisnis yang beroperasi di sektor mata uang digital.
Individu dan bisnis harus tetap mendapat informasi tentang peraturan terbaru dan mencari nasihat profesional untuk mematuhi hukum dan mengurangi beban pajak mereka. Misalnya, a pengumuman yang dibuat oleh Menteri Keuangan Jeremy Hunt pada 15 Maret 2023, akan berdampak pada pembayar pajak Inggris yang harus melaporkan laba crypto mereka secara terpisah mulai tahun 2025.
Pendapat yang diungkapkan dalam artikel ini hanya untuk tujuan informasi umum dan tidak dimaksudkan untuk membuat saran atau rekomendasi khusus untuk individu mana pun atau tentang produk keamanan atau investasi tertentu.
Sebagai investor atau pedagang mata uang kripto, penting bagi Anda untuk mengetahui setiap perubahan dalam undang-undang perpajakan dan persyaratan pelaporan di negara atau wilayah Anda, dan memastikan kepatuhan terhadap peraturan tersebut untuk menghindari konsekuensi hukum. Untuk tetap mendapatkan informasi terbaru tentang semua peraturan pajak, tarif di berbagai yurisdiksi, dan acara kena pajak, Anda dapat menggunakan Database Pajak Penelitian Cointelegraph.